律師從事合規(guī)法律服務(wù)業(yè)務(wù)指引
第一章 總則
第一條 制定目的
為了指導(dǎo)和規(guī)范律師開展合規(guī)法律服務(wù)，促進(jìn)企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，切實(shí)防范化解企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展，根據(jù)國家法律法規(guī)，國資委、發(fā)改委等部門制定的相關(guān)文件，以及相關(guān)國際規(guī)則，結(jié)合律師工作特點(diǎn)，制定本指引。
第二條 合規(guī)法律服務(wù)
上海黃浦區(qū)瑞金二路刑事律師提示，合規(guī)法律服務(wù)是指，律師通過研判企業(yè)的商業(yè)行為，在掌握國內(nèi)外有關(guān)法律法規(guī)、國際組織規(guī)則、監(jiān)管規(guī)定、企業(yè)所在行業(yè)和業(yè)務(wù)領(lǐng)域的合規(guī)要求、商業(yè)慣例和道德規(guī)范，企業(yè)依法制定的章程及規(guī)章制度等的基礎(chǔ)上，出于幫助企業(yè)預(yù)防、識(shí)別、評(píng)估、報(bào)告和應(yīng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的目的，提供的咨詢、代理等專項(xiàng)法律服務(wù)和顧問服務(wù)。
第三條 詞語釋義
1. 合規(guī)管理體系：指根據(jù)結(jié)合公司實(shí)際情況建立的一套以有效防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為目的，以企業(yè)和員工經(jīng)營(yíng)管理行為為對(duì)象，開展包括制度制定、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、合規(guī)審查、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、責(zé)任追究、考核評(píng)價(jià)、合規(guī)培訓(xùn)等有組織、有計(jì)劃的管理體系。
由國際標(biāo)準(zhǔn)化組織制定的《合規(guī)管理體系要求及使用指南》【Compliance management systems — Requirements with guidance for use（ISO/FDIS 37301）】是律師為企業(yè)建設(shè)合規(guī)管理體系的重要參考文件。
2. 合規(guī)監(jiān)管應(yīng)對(duì)：指公司或者公司人員出現(xiàn)違規(guī)行為，已經(jīng)或者可能受到境內(nèi)外行政機(jī)關(guān)、司法部門、國際組織的監(jiān)管時(shí)，公司委托律師開展的應(yīng)對(duì)法律服務(wù)，以達(dá)到平穩(wěn)處理， 控制風(fēng)險(xiǎn)的目的。
3. 合規(guī)調(diào)查：指公司內(nèi)部人員出現(xiàn)違規(guī)行為時(shí)，公司委托外部律師提供調(diào)查、處理的法律服務(wù)，以達(dá)到懲戒相關(guān)人員，糾正違規(guī)行為的目的。
4. 合規(guī)評(píng)價(jià)：指律師對(duì)企業(yè)的合規(guī)狀況進(jìn)行合規(guī)性評(píng)價(jià)的服務(wù)。
5. 合規(guī)培訓(xùn)：指律師對(duì)企業(yè)及其相關(guān)人員進(jìn)行合規(guī)知識(shí)和技能的培訓(xùn)。
6. 商業(yè)合作伙伴管理：指根據(jù)客戶的合規(guī)政策，為規(guī)范、促使客戶的商業(yè)合作伙伴合規(guī)經(jīng)營(yíng)，而開展的法律服務(wù)。商業(yè)合作伙伴，包括但不限于供應(yīng)商（含產(chǎn)品和服務(wù)提供商）、銷售商、代理商和律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、招投標(biāo)咨詢公司等各類中介機(jī)構(gòu)。
在全球合規(guī)語境下，商業(yè)合作伙伴作為公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的延伸，其違規(guī)行為往往會(huì)波及到公司自身。公司故意利用商業(yè)合作伙伴實(shí)施違規(guī)行為，將為違規(guī)行為的后果承擔(dān)連帶責(zé)任；公司疏于對(duì)商業(yè)合作伙伴的合規(guī)管理，往往需承擔(dān)管理責(zé)任和商業(yè)信譽(yù)損失。因此，規(guī)模較大的公司或者在產(chǎn)業(yè)鏈中具有影響力的公司，往往會(huì)將自身的合規(guī)政策延伸到商業(yè)合作伙伴管理中。
7. 合規(guī)：指企業(yè)及員工的經(jīng)營(yíng)管理和從業(yè)行為符合有關(guān)法律法規(guī)、國際組織規(guī)則、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則、商業(yè)慣例和道德規(guī)范，以及企業(yè)依法制定的章程及規(guī)章制度等要求。
《中華人民共和國公司法》第五條規(guī)定：“公司從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，必須遵守法律、行政法規(guī)，遵守社會(huì)公德、商業(yè)道德，誠實(shí)守信，接受政府和社會(huì)公眾的監(jiān)督，承擔(dān)社會(huì)責(zé)任。” 體現(xiàn)了國內(nèi)法對(duì)公司合規(guī)的要求。
在全球化語境下，法律和行政法規(guī)不僅指中國的法律和行政法規(guī)，還包括國際組織規(guī)則、公司經(jīng)營(yíng)行為涉及國家的法律和行政類法規(guī)等。社會(huì)公德和商業(yè)道德，是指在全球范圍內(nèi)普遍通行的社會(huì)公德和商業(yè)道德；這一類道德標(biāo)準(zhǔn)，集中體現(xiàn)為國際組織對(duì)于公司道德標(biāo)準(zhǔn)的指引性文件。例如經(jīng)濟(jì)和合作發(fā)展組織（OECD）頒布的《內(nèi)部控制、道德和合規(guī)的良好做法指引》。
合規(guī)，要求公司在踐行上述規(guī)定時(shí)，體現(xiàn)主動(dòng)性。也因此，要求公司將合規(guī)做到全面覆蓋、強(qiáng)化責(zé)任、協(xié)同聯(lián)動(dòng)、客觀獨(dú)立。
合規(guī)，是公司承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的核心內(nèi)容之一，具體體現(xiàn)為公司對(duì)于利益相關(guān)者，包括中小股東、員工、債權(quán)人、消費(fèi)者和社會(huì)公眾利益的關(guān)注。公司的社會(huì)公益活動(dòng)，僅僅是公司承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的一部分，是公司關(guān)注社會(huì)公眾利益的具體表現(xiàn)。
8. 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：是指企業(yè)及其員工因不合規(guī)行為，引發(fā)法律責(zé)任、受到相關(guān)處罰、造成經(jīng)濟(jì)或聲譽(yù)損失以及其他負(fù)面影響的可能性。
9. 合規(guī)管理：指以有效防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為目的，以企業(yè)和員工經(jīng)營(yíng)管理行為為對(duì)象，開展包括制度制定、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、合規(guī)審查、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、責(zé)任追究、考核評(píng)價(jià)、合規(guī)培訓(xùn)等有組織、有計(jì)劃的管理活動(dòng)。
10. 合規(guī)顧問：指律師參照法律顧問模式，為客戶提供與合規(guī)相關(guān)的專項(xiàng)或者常年顧問服務(wù)。
11. OECD：經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織，是由 36 個(gè)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家組成的政府間國際經(jīng)濟(jì)組織，旨在共同應(yīng)對(duì)全球化帶來的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和政府治理等方面的挑戰(zhàn)，并把握全球化帶來的機(jī)遇。OECD 發(fā)布的諸多規(guī)則已經(jīng)成為國際層面公司合規(guī)治理的通用規(guī)則，如《內(nèi)部控制、道德和合規(guī)的良好做法指引》、《OECD 公司治理原則》、《OECD 反腐敗道德與合規(guī)手冊(cè)》等。
12. 合規(guī)要素：指企業(yè)在合規(guī)管理中需要重點(diǎn)關(guān)注的領(lǐng)域；反映監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)的監(jiān)管重點(diǎn)和社會(huì)公眾對(duì)企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的期待。
13. 反舞弊：舞弊行為是指公司的管理層、經(jīng)營(yíng)層、雇員或第三方中的單人或者多人，故意通過欺騙獲取不公正或者非法利益的行為，體現(xiàn)為侵占資產(chǎn)行為、欺詐行為、利益沖突行為、腐敗行為、其他舞弊行為。反舞弊法律服務(wù)是指律師協(xié)助客戶建立和完善公司反舞弊制度，對(duì)內(nèi)部工作人員進(jìn)行培訓(xùn)與指導(dǎo)，對(duì)職工進(jìn)行反舞弊培訓(xùn)與宣教，對(duì)舞弊行為進(jìn)行法律調(diào)查和處理，開展訴前責(zé)任追究和追償，訴訟的民事、刑事、行政責(zé)任的追究和追償。
14. 反腐?。褐羔槍?duì)行賄受賄行為進(jìn)行的處理和控制，包括通過禮品與邀請(qǐng)、贊助和捐贈(zèng)方式實(shí)施的腐敗行為。反腐敗是國際上普遍關(guān)注的重點(diǎn)合規(guī)要素之一，美國《反海外腐敗法》是典型的針對(duì)反腐敗問題制定的法規(guī)。
15. 反洗錢：指針對(duì)洗錢行為進(jìn)行的處理和控制。反洗錢是國際上普遍關(guān)注的重點(diǎn)合規(guī)要素之一，尤其是金融行業(yè)。
16. 數(shù)據(jù)保護(hù)：指對(duì)數(shù)據(jù)信息的保護(hù)。數(shù)據(jù)保護(hù)是國際上普遍關(guān)注的重點(diǎn)合規(guī)要素之一，如歐盟制定了《通用數(shù)據(jù)保護(hù)條例》（GDPR）、美國制定了《加利福尼亞州消費(fèi)者隱私法案》，目前中國已經(jīng)頒布了《網(wǎng)絡(luò)安全法》、《兒童個(gè)人信息網(wǎng)絡(luò)保護(hù)規(guī)定》、《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理侵犯公民個(gè)人信息刑事案件適用法律若干問題的解釋》，并就《個(gè)人信息保護(hù)法》、《個(gè)人信息出境安全評(píng)估辦法》、《數(shù)據(jù)安全管理辦法》等征詢意見。
第四條 合規(guī)服務(wù)與傳統(tǒng)法律顧問服務(wù)內(nèi)容的區(qū)別和聯(lián)系
法律顧問服務(wù)是在一定期限或者一定范圍內(nèi)，為客戶提供常態(tài)化的法律咨詢，出具法律意見的服務(wù)。傳統(tǒng)的法律顧問服務(wù)，作為一種咨詢服務(wù)，本身是一種被動(dòng)性的服務(wù)。即，只有在客戶有問題需要咨詢時(shí)，律師才會(huì)去被動(dòng)地提供解答和解決方案。根據(jù)服務(wù)周期的不同，法律顧問服務(wù)分為常年法律顧問服務(wù)和項(xiàng)目法律顧問服務(wù)（又稱專項(xiàng)法律顧問服務(wù)）。根據(jù)客戶對(duì)象的不同，法律顧問服務(wù)可以分為為個(gè)人提供的法律顧問服務(wù)、為政府機(jī)關(guān)提供的法律顧問服務(wù)、為商事主體或者非盈利性機(jī)構(gòu)提供的法律顧問服務(wù)等。傳統(tǒng)的法律顧問內(nèi)容著重于控制、降低企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)，僅僅注重對(duì)客戶單方權(quán)益的保護(hù)。在意識(shí)到合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，受客戶需求影響，律師往往通過交易安排規(guī)避合規(guī)義務(wù)，把合規(guī)和客戶的商業(yè)利益對(duì)立起來。
合規(guī)法律服務(wù)本身具有主動(dòng)性的特點(diǎn)，這一點(diǎn)區(qū)別于傳統(tǒng)的日常法律服務(wù)的被動(dòng)咨詢的特點(diǎn)。合規(guī)事務(wù)會(huì)涉及到企業(yè)運(yùn)營(yíng)中的方方面面并貫穿于企業(yè)/項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)的始終。合規(guī)事務(wù)通常需要主動(dòng)的介入企業(yè)或者項(xiàng)目的運(yùn)營(yíng)，這包括規(guī)則的制定和落實(shí)、規(guī)則運(yùn)行的常態(tài)監(jiān)控和對(duì)于違規(guī)行為的調(diào)查和處理；這些通常都是需要合規(guī)業(yè)務(wù)人員介入的。合規(guī)服務(wù)的主要工作目標(biāo)， 則不是單方面控制法律風(fēng)險(xiǎn)，而是控制公司整體的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)注重對(duì)企業(yè)、以及其利益相關(guān)方的保護(hù)，提高公司、企業(yè)等商事主體的合規(guī)管理水平。此外，合規(guī)業(yè)務(wù)也不再以傳統(tǒng)的法律風(fēng)險(xiǎn)控制作為其目的，并拓展了為企業(yè)運(yùn)營(yíng)建立秩序、強(qiáng)化組織功能、提高效率、降低成本和損失等維度。合規(guī)法律服務(wù)，要求把公司合規(guī)義務(wù)的認(rèn)知、研判、評(píng)價(jià)、踐行等事項(xiàng)獨(dú)立出來，形成獨(dú)立的合規(guī)維度，避免公司因商業(yè)利益訴求而忽視甚至規(guī)避合規(guī)義務(wù)。雖然合規(guī)法律服務(wù)與傳統(tǒng)的法律顧問服務(wù)在內(nèi)容上存在較大區(qū)別，但是合規(guī)法律服務(wù)可以采用類似法律顧問的服務(wù)形式提供。因此，良好做法是：第一，在簽訂法律顧問合同的情況下， 把常年法律顧問服務(wù)的內(nèi)容和合規(guī)法律服務(wù)的內(nèi)容并列，并專門就合規(guī)法律服務(wù)內(nèi)容與客戶達(dá)成共識(shí)；第二，分別簽訂法律顧問合同和合規(guī)法律服務(wù)合同，并由律師分別履行該兩份合同。此外，相比與法律顧問服務(wù)，合規(guī)法律服務(wù)往往更適合簽署專項(xiàng)的服務(wù)合同，比如專門就某一塊業(yè)務(wù)的制度建設(shè)進(jìn)行服務(wù)或者就某一專門的合規(guī)問題提供從問題調(diào)查、制定解決方案、監(jiān)控方案/規(guī)則運(yùn)行等一整套的合規(guī)專項(xiàng)服務(wù)。
因此，從公司治理的角度而言，合規(guī)業(yè)務(wù)的把控層級(jí)比法律顧問的著眼點(diǎn)更高，合規(guī)業(yè)務(wù)對(duì)于企業(yè)的重要性也遠(yuǎn)超過傳統(tǒng)的法律事務(wù)。在一些大型的跨國企業(yè)中，不論是合規(guī)和法律統(tǒng)一為一個(gè)部門還是分立為兩個(gè)不同的部門的，合規(guī)業(yè)務(wù)對(duì)于企業(yè)的支持力度和介入的深度都在超越單純的法律支持部門。合規(guī)業(yè)務(wù)的相關(guān)人員對(duì)于企業(yè)的業(yè)務(wù)和企業(yè)運(yùn)行狀況的了解也超過了一般（指不做合規(guī)業(yè)務(wù)）的法務(wù)人員。合規(guī)法律服務(wù)要求律師具備國際化視野，律師需要關(guān)注的法域從國內(nèi)法擴(kuò)展至國際法、業(yè)務(wù)所在地法律法規(guī)、商業(yè)道德等；律師需要關(guān)注的主體從企業(yè)自身擴(kuò)展至企業(yè)的利益相關(guān)方，包括當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)、企業(yè)周邊的社區(qū)、企業(yè)的員工、工會(huì)、合同相對(duì)方、消費(fèi)者等等；更為重要的是，律師在為企業(yè)提供合規(guī)服務(wù)的過程中，尤其是合規(guī)管理體系服務(wù)，要注重對(duì)企業(yè)全體成員合規(guī)意識(shí)的培育以及企業(yè)合規(guī)文化的培育，這是一個(gè)需要長(zhǎng)期交流和投入的過程。
第五條 合規(guī)服務(wù)的客戶群體
合規(guī)服務(wù)面向的客戶多為大中型國有企業(yè)、上市公司、跨國公司、外資企業(yè)、大型民營(yíng)企業(yè)、科技創(chuàng)新企業(yè)?？傮w來說，對(duì)合規(guī)服務(wù)有需求的客戶需要已經(jīng)達(dá)到一定的體量、具備一定的規(guī)模和組織架構(gòu)，并且已經(jīng)意識(shí)到企業(yè)的穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的重要性。
第六條 合規(guī)與公司治理
合規(guī)與公司治理密切相關(guān)，只有實(shí)現(xiàn)完善的公司治理，才能真正做到公司合規(guī)。律師從事合規(guī)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)向客戶厘清公司治理和公司合規(guī)之間的關(guān)系，傳授現(xiàn)代公司治理理念，掌握并靈活運(yùn)用公司治理的相關(guān)規(guī)則。
1. 公司作為擬制的法人，并沒有獨(dú)立于自然人的思維。公司對(duì)外的行為是否依法合規(guī)，關(guān)鍵在于公司治理中的自然人的行為是否依法合規(guī)。
2. 公司治理不僅僅體現(xiàn)為公司治理結(jié)構(gòu)的設(shè)置和協(xié)調(diào)運(yùn)作，更不應(yīng)狹隘地理解為公司內(nèi)部事務(wù)。全球化語境中的公司治理，體現(xiàn)為公司治理層如何在保障公司股東利益的同時(shí)， 尊重、關(guān)注和保護(hù)利益相關(guān)者的利益。因此，在公司治理中，應(yīng)當(dāng)注重對(duì)利益相關(guān)者的關(guān)注，并暢通與利益相關(guān)者的溝通途徑。
3. 完善的公司合規(guī)治理，必須落實(shí)公司管理層的責(zé)任，特別是公司董事會(huì)、高級(jí)管理人員的履職責(zé)任和公司監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督責(zé)任。
4. 在公司治理中，公司的制度建設(shè)（這里的制度建設(shè)應(yīng)該是包括了構(gòu)成公司制度的一系列的規(guī)則、政策、流程、指引）以及制度、規(guī)則意識(shí)的培養(yǎng)和形成，是合規(guī)的必然要求和前提條件。
第七條 合規(guī)與國際組織規(guī)則
一些國際組織對(duì)公司的合規(guī)管理達(dá)成了一些共識(shí)，出臺(tái)了一系列的國際組織規(guī)則和指引文件， 如世界銀行的誠信合規(guī)體系、OECD 的內(nèi)部控制指引。
第八條 境內(nèi)與境外合規(guī)業(yè)務(wù)的重點(diǎn)合規(guī)要素
合規(guī)要素是開展各種合規(guī)業(yè)務(wù)的基本視角，根據(jù)企業(yè)自身的行業(yè)特點(diǎn)、商業(yè)模式、業(yè)務(wù)涉及的監(jiān)管強(qiáng)度而有所側(cè)重。律師為客戶提供合規(guī)服務(wù)時(shí)，要特別關(guān)注該企業(yè)可能涉及的合規(guī)要素相關(guān)規(guī)則和前沿監(jiān)管趨勢(shì)。
針對(duì)國內(nèi)外的不同國情，重點(diǎn)關(guān)注的合規(guī)要素有所區(qū)別：
中國范圍內(nèi)公司合規(guī)主要關(guān)注的合規(guī)要素包括但不限于環(huán)境保護(hù)、安全生產(chǎn)、食品安全、醫(yī)療產(chǎn)品安全、廣告合規(guī)、增值電信業(yè)務(wù)、個(gè)人數(shù)據(jù)保護(hù)等。此外，針對(duì)不同行業(yè)的公司主體， 相關(guān)的行業(yè)法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)性文件也是公司合規(guī)的當(dāng)然要素。
全球范圍內(nèi)，公司合規(guī)主要關(guān)注的合規(guī)要素包括公平就業(yè)與禁止強(qiáng)迫勞動(dòng)、反舞弊和反商業(yè)腐敗（包括禮品與邀請(qǐng)、贊助和捐贈(zèng)）、反壟斷和反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)規(guī)范、財(cái)務(wù)稅收合規(guī)、反洗錢、消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)、個(gè)人數(shù)據(jù)信息保護(hù)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)、商業(yè)合作伙伴的合規(guī)管理等。
第九條 本指引制定的依據(jù)/律師從事合規(guī)業(yè)務(wù)常用規(guī)則
國內(nèi)法律法規(guī)：《中華人民共和國公司法》，《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》、《企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)合規(guī)管理指引》、上市公司治理準(zhǔn)則等。
國際規(guī)則：OECD《內(nèi)部控制、道德和合規(guī)的良好做法指引》等規(guī)則、《合規(guī)管理體系指南》（GB/T35770-2017/ISO19600:2014），歐盟《通用數(shù)據(jù)保護(hù)條例》（GDPR），美國《反海外腐敗法》等。
第二章 合規(guī)法律服務(wù)的類型和方式
第1條 合規(guī)的法律服務(wù)類型
合規(guī)法律服務(wù)的類型包括但不限于合規(guī)管理體系建設(shè)、合規(guī)調(diào)查、合規(guī)監(jiān)管應(yīng)對(duì)、合規(guī)評(píng)價(jià)、商業(yè)合作伙伴合規(guī)管理、合規(guī)培訓(xùn)、合規(guī)顧問等。
第2條 合規(guī)的法律服務(wù)方式
合規(guī)的法律服務(wù)方式包括：常年合規(guī)法律服務(wù)和專項(xiàng)合規(guī)法律服務(wù)。
第三章 合規(guī)調(diào)查服務(wù)業(yè)務(wù)辦理流程
1. 確立委托關(guān)系：與客戶簽訂專項(xiàng)法律服務(wù)合同，明確服務(wù)內(nèi)容和服務(wù)范圍。
2. 開展盡職調(diào)查工作：調(diào)查的內(nèi)容包括違規(guī)行為是否存在、違規(guī)行為所涉及的具體事實(shí)經(jīng)過、違規(guī)行為人的任職情況和個(gè)人其他情況、公司的管理規(guī)定、與違規(guī)行為有關(guān)的業(yè)務(wù)流程等。
3. 梳理合規(guī)規(guī)則：梳理與違規(guī)行為有關(guān)的合規(guī)規(guī)則、法律規(guī)定。
4. 出具《合規(guī)調(diào)查報(bào)告》：內(nèi)容包括詳細(xì)的違規(guī)行為事實(shí)發(fā)生經(jīng)過、有關(guān)合規(guī)規(guī)則和法律規(guī)定、對(duì)違規(guī)行為性質(zhì)的分析、違規(guī)行為的處理建議。
5. 區(qū)分違規(guī)行為的不同情況，以及公司對(duì)違規(guī)行為處理的相關(guān)意見，協(xié)助公司對(duì)違規(guī)行為予以勞動(dòng)紀(jì)律處理、民事訴訟追究或者刑事報(bào)案。
需要注意的是，與合規(guī)管理體系建設(shè)法律服務(wù)不同，律師開展合規(guī)調(diào)查法律服務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)嚴(yán)格的保密責(zé)任，同時(shí)注意避免利益沖突。
第四章 合規(guī)監(jiān)管應(yīng)對(duì)業(yè)務(wù)辦理流程
律師在從事合規(guī)監(jiān)管應(yīng)對(duì)法律服務(wù)時(shí)，除可以參照合規(guī)調(diào)查法律服務(wù)的工作流程之外，還應(yīng)當(dāng)遵循以下流程：
1. 協(xié)助客戶對(duì)外發(fā)布與合規(guī)監(jiān)管有關(guān)的信息。包括違規(guī)/不違規(guī)事實(shí)、受到合規(guī)監(jiān)管的情況、公司的態(tài)度、違規(guī)事實(shí)的處理情況等。
2. 協(xié)助客戶配合監(jiān)管部門的調(diào)查工作，指導(dǎo)客戶根據(jù)監(jiān)管部門的要求進(jìn)行整改。
第五章 合規(guī)評(píng)價(jià)業(yè)務(wù)辦理流程
律師在從事合規(guī)評(píng)價(jià)法律服務(wù)時(shí)，可以參照合規(guī)管理體系建設(shè)的 1-4 個(gè)階段。
最終出具的法律文件是《合規(guī)評(píng)價(jià)報(bào)告》，內(nèi)容包括：參照對(duì)應(yīng)的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)（如針對(duì)合規(guī)管理體系，評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)是《合規(guī)管理體系指南》；針對(duì)特定的專項(xiàng)合規(guī)項(xiàng)目，評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)是具體的合規(guī)規(guī)則、法律法規(guī)）對(duì)企業(yè)合規(guī)管理的現(xiàn)狀描述，列出合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，可能導(dǎo)致的后果，評(píng)價(jià)， 建議采取的整改措施。
第六章 合規(guī)培訓(xùn)業(yè)務(wù)辦理流程
1. 確立委托關(guān)系：與客戶簽訂專項(xiàng)法律服務(wù)合同，明確服務(wù)內(nèi)容和服務(wù)范圍。與客戶進(jìn)行溝通，了解或啟發(fā)客戶對(duì)合規(guī)培訓(xùn)的需求。
2. 律師可以提供合規(guī)培訓(xùn)的一般課程供企業(yè)選擇，也可根據(jù)企業(yè)合規(guī)管理的需要，設(shè)置定制化培訓(xùn)課程。合規(guī)培訓(xùn)的一般課程包括：合規(guī)理念導(dǎo)入培訓(xùn)，合規(guī)法律法規(guī)串講，合規(guī)管理體系建設(shè)和運(yùn)行，合規(guī)管理文件解讀，合規(guī)要素的講解等。定制化培訓(xùn)課程，則可以通過了解企業(yè)目前合規(guī)管理體系的建設(shè)情況及其需求進(jìn)行設(shè)置，或者針對(duì)社會(huì)上發(fā)生的，或企業(yè)自身遭遇的某些重大合規(guī)事項(xiàng)進(jìn)行設(shè)置。
3. 根據(jù)合規(guī)培訓(xùn)的對(duì)象的不同，培訓(xùn)內(nèi)容也有區(qū)別。針對(duì)企業(yè)管理層，側(cè)重于合規(guī)于公司治理的關(guān)系、合規(guī)于董事責(zé)任的關(guān)系；針對(duì)合規(guī)崗位人員、法務(wù)人員、內(nèi)審員，則側(cè)重于合規(guī)管理體系的建設(shè)、合規(guī)管理的流程等；針對(duì)全體員工，側(cè)重于普及基礎(chǔ)的合規(guī)理念，公司現(xiàn)有的合規(guī)制度，與業(yè)務(wù)緊密相關(guān)的合規(guī)要素等。
4. 提前制作合規(guī)培訓(xùn)課件和講稿，并發(fā)送給客戶。
5. 進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)合規(guī)培訓(xùn)；記錄并回答聽眾的提問。
6. 培訓(xùn)結(jié)束后，可以發(fā)放問卷調(diào)查，了解培訓(xùn)效果；也可以根據(jù)企業(yè)要求，設(shè)置考卷。
第七章 合規(guī)管理體系建設(shè)業(yè)務(wù)辦理流程
1. 確立委托關(guān)系：與客戶簽訂專項(xiàng)法律服務(wù)合同，明確服務(wù)內(nèi)容和服務(wù)范圍。合規(guī)管理體系建設(shè)的服務(wù)期限較長(zhǎng)，建議法律服務(wù)合同簽訂期限至少為 6 個(gè)月。
2. 開展盡職調(diào)查工作：與客戶的法務(wù)部門（或者合規(guī)業(yè)務(wù)部門）對(duì)接，必要時(shí)與主要業(yè)務(wù)部門進(jìn)行訪談；了解以下內(nèi)容：公司的沿革、公司的治理結(jié)構(gòu)、管理架構(gòu)、公司的業(yè)務(wù)、公司業(yè)務(wù)的主要利益相關(guān)者、公司的合規(guī)管理現(xiàn)狀、公司各部門的合規(guī)意識(shí)等。與企業(yè)特點(diǎn)有關(guān)的重點(diǎn)領(lǐng)域合規(guī)分析（市場(chǎng)交易、商業(yè)賄賂、安全環(huán)保、產(chǎn)品質(zhì)量、勞動(dòng)用工等）。盡職調(diào)查的目的在于了解公司的基本情況、風(fēng)險(xiǎn)管理情況、合規(guī)意識(shí)情況，對(duì)于建設(shè)合規(guī)管理體系的有利和不利之處。
3. 梳理合規(guī)規(guī)則：根據(jù)客戶的特點(diǎn)和類型，總結(jié)客戶涉及的合規(guī)要素，梳理與客戶行業(yè)、業(yè)務(wù)、所涉國家的相關(guān)的公司合規(guī)規(guī)則、基礎(chǔ)法律規(guī)定。
4. 擬定《合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告》：根據(jù)盡職調(diào)查的發(fā)現(xiàn)，對(duì)標(biāo)現(xiàn)行《合規(guī)管理體系指南》及《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》等政策法規(guī)標(biāo)準(zhǔn)，幫助企業(yè)了解目前的合規(guī)管理水平， 全面掌握企業(yè)的合規(guī)管理工作現(xiàn)狀，發(fā)現(xiàn)與標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)則的差距，總結(jié)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，擬定《合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告》。
5. 擬定《合規(guī)管理體系建設(shè)方案》：根據(jù)企業(yè)合規(guī)管理需求，制定符合《合規(guī)管理體系指南》、法律規(guī)定、企業(yè)治理結(jié)構(gòu)實(shí)際要求的合規(guī)管理體系建設(shè)方案，并在獲得公司認(rèn)可后協(xié)助公司實(shí)施。建議方案應(yīng)當(dāng)包括完善公司治理結(jié)構(gòu)的建議、董事會(huì)的合規(guī)職責(zé)、合規(guī)管理架構(gòu)的搭建、合規(guī)管理部門的職責(zé)、合規(guī)崗位的設(shè)置、合規(guī)崗位的合規(guī)職責(zé)、合規(guī)管理制度建設(shè)、具體合規(guī)規(guī)范建設(shè)、合規(guī)運(yùn)行機(jī)制的設(shè)計(jì)、合規(guī)培訓(xùn)內(nèi)容的建議等。
6. 建立合規(guī)管理體系構(gòu)架、內(nèi)部運(yùn)行流程：協(xié)助企業(yè)依照《合規(guī)管理體系指南》搭建合規(guī)管理體系及制定合規(guī)管理方針，體系應(yīng)覆蓋企業(yè)各業(yè)務(wù)領(lǐng)域、部門，貫穿全業(yè)務(wù)流程。通過業(yè)務(wù)過程梳理和組織結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，明確合規(guī)管理責(zé)任制并梳理各業(yè)務(wù)流程環(huán)節(jié)的合規(guī)管理要求、合規(guī)績(jī)效和職責(zé)。同時(shí)補(bǔ)充完善合規(guī)管理流程框架，包括合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和防范流程、違規(guī)行為調(diào)查流程、監(jiān)督流程、投訴與舉報(bào)流程等。
7. 合規(guī)義務(wù)收集與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：協(xié)助企業(yè)梳理各環(huán)節(jié)適用法律法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)及其他合規(guī)要求， 并編制《重要合規(guī)義務(wù)清單》及合規(guī)性檢查清單。建立合規(guī)義務(wù)識(shí)別機(jī)制，全面系統(tǒng)地梳理經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，指導(dǎo)各部門進(jìn)行識(shí)別評(píng)估，并制定風(fēng)險(xiǎn)管控措施。包括反舞弊、反商業(yè)腐敗、反壟斷、反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)、財(cái)務(wù)稅收合規(guī)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、環(huán)境管理、安全制度、職業(yè)健康等方面。識(shí)別企業(yè)全生命周期的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，并指導(dǎo)建立《典型合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)分析與控制措施策劃》。
8. 體系文件策劃與編制輔導(dǎo)：策劃合規(guī)管理體系文件架構(gòu)，輔導(dǎo)企業(yè)梳理各環(huán)節(jié)合規(guī)管理的相關(guān)要素及其過程文件，并將其轉(zhuǎn)化編制成公司管理文件，包括合規(guī)管理方針、合規(guī)管理制度、合規(guī)管理規(guī)范等。
9. 合規(guī)培訓(xùn)：組織公司進(jìn)行公司成員的合規(guī)初始培訓(xùn)，導(dǎo)入合規(guī)理念。
10. 合規(guī)管理體系的運(yùn)行和測(cè)試：按照公司合規(guī)管理體系建設(shè)方案，協(xié)助公司合規(guī)管理部門成立和運(yùn)作、合規(guī)管理文件頒布和實(shí)施，并形成運(yùn)行《測(cè)試報(bào)告》。組織并檢查公司總體層面、各部門、各業(yè)務(wù)流程內(nèi)部控制的體系運(yùn)行工作；協(xié)助企業(yè)定期對(duì)合規(guī)管理體系的有效性進(jìn)行分析，對(duì)重大或反復(fù)出現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和違規(guī)問題，深入查找根源，完善相關(guān)制度，堵塞管理漏洞，強(qiáng)化過程管控。
11. 檔案管理：根據(jù)《合規(guī)管理體系指南》的要求，從應(yīng)對(duì)監(jiān)管部門調(diào)查的角度，協(xié)助企業(yè)完善歸檔流程、應(yīng)存檔文件清單、重要存檔文件模板。
12. 成果驗(yàn)收：提請(qǐng)公司對(duì)合規(guī)管理體系建設(shè)的情況進(jìn)行驗(yàn)收。
第八章 商業(yè)合作伙伴合規(guī)管理業(yè)務(wù)辦理流程
1. 確立委托關(guān)系：與客戶簽訂專項(xiàng)法律服務(wù)合同，明確服務(wù)內(nèi)容和服務(wù)范圍。與客戶進(jìn)行溝通，了解或啟發(fā)其對(duì)商業(yè)合作伙伴的合規(guī)期望，明晰目前存在的問題。擁有供應(yīng)商、銷售商、代理商較多的客戶有更多商業(yè)合作伙伴管理方面的需求，特別是客戶的商業(yè)合作伙伴與客戶處在不同的地域、法域時(shí)。
2. 針對(duì)已建立合規(guī)管理體系的企業(yè)，熟悉和掌握客戶的合規(guī)政策，并對(duì)適用于商業(yè)合作伙伴管理的相關(guān)合規(guī)政策進(jìn)行分解；針對(duì)尚未建立合規(guī)管理體系的企業(yè)，了解其目前的合作伙伴管理制度。
3. 了解客戶商業(yè)合作伙伴管理的模式，審核目前的管理制度，如是否有針對(duì)商業(yè)合作伙伴的分級(jí)管理，不同類型商業(yè)合作伙伴的管理部門、管理方式和手段是否合適，商業(yè)合作伙伴的進(jìn)入、考核、退出機(jī)制是否順暢，標(biāo)準(zhǔn)是否合理等，并提出優(yōu)化建議。
4. 對(duì)客戶與商業(yè)合作伙伴的交易文件進(jìn)行梳理，并嵌入合規(guī)要求?？梢砸笊虡I(yè)合作伙伴簽署《商業(yè)合作伙伴合規(guī)承諾》，也可以在合同模板中加入合規(guī)條款，并賦予其適用違約條款的效力。
《商業(yè)合作伙伴合規(guī)承諾》的內(nèi)容包括重點(diǎn)合規(guī)要素：誠信守法，反賄賂、反腐敗，公平競(jìng)爭(zhēng)，信息保護(hù)，知識(shí)產(chǎn)權(quán)，勞工標(biāo)準(zhǔn)，環(huán)境保護(hù)，財(cái)務(wù)與納稅，其他商業(yè)伙伴的管理，監(jiān)督、投訴與舉報(bào)，獎(jiǎng)懲條款。
合同中合規(guī)條款的內(nèi)容可以參照《商業(yè)合作伙伴合規(guī)承諾》進(jìn)行簡(jiǎn)寫。
5. 協(xié)助客戶對(duì)商業(yè)合作伙伴開展合規(guī)培訓(xùn)，宣傳客戶的合規(guī)理念。
6. 暢通投訴渠道，接收有關(guān)對(duì)商業(yè)合作伙伴的投訴，并進(jìn)行處理。
第九章 合規(guī)顧問業(yè)務(wù)辦理流程
1. 合規(guī)常年顧問法律服務(wù)的內(nèi)容是：在服務(wù)期限內(nèi)，為客戶提供合規(guī)咨詢、合規(guī)培訓(xùn)，出具合規(guī)法律意見書等。
2. 合規(guī)顧問法律服務(wù)，分為合規(guī)常年顧問法律服務(wù)和合規(guī)專項(xiàng)顧問法律服務(wù)。以上所有合規(guī)法律服務(wù)，更適合用專項(xiàng)法律顧問的方式提供，但也不排除使用常年法律顧問的方式。
3. 合規(guī)專項(xiàng)顧問法律服務(wù)的內(nèi)容是：針對(duì)客戶的商業(yè)模式、特定業(yè)務(wù)、特定項(xiàng)目，提供合規(guī)咨詢、培訓(xùn)服務(wù)，出具合規(guī)法律意見書等。商業(yè)模式，如社交電商；特定業(yè)務(wù)，如對(duì)美國的出口業(yè)務(wù)，涉及到出口管制的合規(guī)審查；特定項(xiàng)目，如某個(gè)對(duì)外投資項(xiàng)目，涉及到被投資地的合規(guī)要求。
第十章 律師合規(guī)業(yè)務(wù)中的職責(zé)和義務(wù)
1. 合規(guī)法律服務(wù)律師要遵守保密義務(wù)，除按照與客戶合同履行相關(guān)義務(wù)外，同時(shí)必須對(duì)其提供法律服務(wù)過程中接觸、了解到的國家秘密、商業(yè)秘密、不宜公開的情況及個(gè)人隱私負(fù)有保密的義務(wù)。
2. 合規(guī)法律服務(wù)律師要嚴(yán)格依據(jù)《中華人民共和國律師法》、《律師職業(yè)道德和執(zhí)業(yè)紀(jì)律規(guī)范》規(guī)定，恪守行業(yè)規(guī)范、職業(yè)操守和職業(yè)道德。
3. 從事合規(guī)監(jiān)管應(yīng)對(duì)法律服務(wù)過程中，應(yīng)當(dāng)實(shí)事求是，杜絕偽造證據(jù)，協(xié)助客戶逃避監(jiān)管等不當(dāng)行為。
4. 合規(guī)法律服務(wù)律師要防止利益沖突義務(wù)，擔(dān)任合規(guī)法律服務(wù)律師以及律師事務(wù)所，如果同時(shí)擔(dān)任合同雙方或當(dāng)事人雙方的服務(wù)律師或者與其均有利益關(guān)系的，應(yīng)依照相關(guān)律師執(zhí)業(yè)避免利益沖突的規(guī)則，來避免因此有可能產(chǎn)生利益沖突，并積極向客戶等進(jìn)行解釋或說明，以防止?fàn)幾h及糾紛的產(chǎn)生。
5. 合規(guī)法律服務(wù)律師要防止不正當(dāng)?shù)耐懈?jìng)爭(zhēng)，擔(dān)任合規(guī)法律服務(wù)的律師以及律師事務(wù)所， 應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《中華人民共和國律師法》、《律師職業(yè)道德和執(zhí)業(yè)紀(jì)律規(guī)范》以及《律 師執(zhí)業(yè)行為規(guī)范》來進(jìn)行同行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)，防止行業(yè)內(nèi)部出現(xiàn)不正當(dāng)?shù)母?jìng)爭(zhēng)行為以及詆毀 同行的行為。
第十一章 律師合規(guī)業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)防范
對(duì)合規(guī)規(guī)則、法律法規(guī)掌握不牢，導(dǎo)致提供給客戶的法律建議發(fā)生錯(cuò)誤。
免責(zé)條款：律師在辦理合規(guī)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)在訂立的法律服務(wù)合同中，增加免責(zé)條款的規(guī)定。例如“律師事務(wù)所為委托人提供合規(guī)法律服務(wù)，不應(yīng)視為律師對(duì)委托人行為合規(guī)的保證；律師對(duì)某一商業(yè)行為，某一體系、制度、流程是否合規(guī)的判斷，僅為律師的職業(yè)判斷，律師已做到勤勉盡責(zé)的，不對(duì)其分析和結(jié)論的正確性做出保證；除律師違反職業(yè)道德和執(zhí)業(yè)紀(jì)律要求之外，律師事務(wù)所不對(duì)律師的執(zhí)業(yè)后果承擔(dān)賠償責(zé)任。”
風(fēng)險(xiǎn)的主要防范措施：
1. 引入律師專業(yè)團(tuán)隊(duì)：引入律師專業(yè)團(tuán)隊(duì)作為合規(guī)項(xiàng)目的總負(fù)責(zé)人，配合客戶，做好每一步、每一環(huán)節(jié)、每一程序、每一階段的法律服務(wù)工作，包括盡職調(diào)查、合規(guī)管理體系的設(shè)計(jì)、管理架構(gòu)的組建、合規(guī)制度的編制以及后期合規(guī)運(yùn)行等一系列法律問題的法律風(fēng)險(xiǎn)提示或者風(fēng)險(xiǎn)防范。
2. 提高律師專業(yè)團(tuán)隊(duì)素質(zhì)、技能：引入的律師專業(yè)團(tuán)隊(duì)必須加強(qiáng)自身的素質(zhì)建設(shè)及執(zhí)業(yè)技能提升，減少因服務(wù)不到位、法律適用不當(dāng)、工作方法不當(dāng)導(dǎo)致客戶經(jīng)濟(jì)損失，導(dǎo)致其承擔(dān)不應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任，同時(shí)從事合規(guī)法律服務(wù)的專業(yè)服務(wù)律師應(yīng)兼具或不斷學(xué)習(xí)國際規(guī)則、域外法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)則、監(jiān)管規(guī)則、商業(yè)道德等知識(shí)。此外，鑒于合規(guī)業(yè)務(wù)通常需要對(duì)應(yīng)企業(yè)所在的行業(yè)和企業(yè)的業(yè)務(wù)有較深的認(rèn)識(shí)和了解；這就要求律師應(yīng)對(duì)相關(guān)行業(yè)有較深的知識(shí)儲(chǔ)備，以及謹(jǐn)慎介入自己不熟悉的行業(yè)。
3. 律師專業(yè)團(tuán)隊(duì)具備的條件：合規(guī)法律服務(wù)律師應(yīng)是專業(yè)團(tuán)隊(duì)，需要包括法律專業(yè)人士、涉外專業(yè)人才、相關(guān)行業(yè)專家等，以減少從事合規(guī)項(xiàng)目法律服務(wù)的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)。此外，在很多情況下，律師還應(yīng)具備一定的財(cái)務(wù)/稅務(wù)知識(shí)，或者團(tuán)隊(duì)中應(yīng)引入這方面的專家提供支持。
4. 律師專業(yè)團(tuán)隊(duì)工作作風(fēng)：專業(yè)律師團(tuán)隊(duì)樹立良好的工作作風(fēng)及高度的工作責(zé)任心，為客戶建立完善的合規(guī)制度、程序，使責(zé)任明確到位，從而減輕及防范法律風(fēng)險(xiǎn)。
5. 律師專業(yè)團(tuán)隊(duì)的底線：對(duì)于客戶的違法要求，專業(yè)律師團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)立即拒絕，并向客戶闡明拒絕理由的法律依據(jù)。
第十二章 附則
本指引根據(jù)法律、法規(guī)及司法解釋，以及國際通行的合規(guī)理念，并結(jié)合律師實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行編寫。
本指引僅供律師辦理合規(guī)業(yè)務(wù)時(shí)作為參考，不具有強(qiáng)制性。 上海黃浦區(qū)刑事咨詢律師事務(wù)所
|
|
|
|
|
|
網(wǎng)站首頁 
在線咨詢 
電話咨詢